俄亥俄州比奇伍德2010年11月10日電 /美通社亞洲/ -- Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年9月30日的季度業(yè)績。
Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年9月30日的季度業(yè)績。
摘要
Aleris International, Inc. (1)
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截至9月30日的三個(gè)月
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2010年 2009年
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（脫離破產(chǎn)保護(hù)后） （脫離破產(chǎn)保護(hù)前）
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬美元和百萬鎊）
開票磅數(shù) 1,180.3 963.6
北美軋制產(chǎn)品 221.8 200.4
美洲回收和特種合金 532.4 401.4
歐洲部門 426.1 361.8
營收 $1,056.9 $815.6
凈盈余（虧損） $53.8 $(22.9)
調(diào)整后 EBITDA（基本） $71.9 $44.7
經(jīng)營活動產(chǎn)生（使用）的現(xiàn)金 $80.1 $(22.8)
(1) Aleris International, Inc. 是 Aleris Holding Co. 旗下的全資子公司。Aleris Holding Co. 是一家控股公司，其資產(chǎn)、負(fù)債和運(yùn)營僅涉及 Aleris International, Inc. 一家公司。Aleris Holding Company 的經(jīng)營業(yè)績與 Aleris International, Inc. 相同。
Aleris 于2010年6月1日脫離第11章破產(chǎn)保護(hù)。這就致使脫離破產(chǎn)保護(hù)的該公司被視為一家新實(shí)體，以便進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告。因此，該公司在2010年6月1日之后的 財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之后的該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績參考，“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”）與2010年6月1日之前的財(cái)務(wù)報(bào)表（該日期之前的該公司及相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)績參考， “脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）沒有可比性。盡管如此，該公司還是對其調(diào)整后 EBITDA 表述中重要的差異部分進(jìn)行了調(diào)整。
Aleris 公布的2010年第三季度營收為11億美元，而上年同期則為8.16億美元。2010年第三季度的凈盈余為5400萬美元，而上年同期的凈虧損為2300 萬美元。不計(jì)1300萬美元的金屬價(jià)格滯后、400萬美元的重組項(xiàng)目、2100萬美元的衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)收益、通過新起點(diǎn)會計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)產(chǎn)生 的100萬美元的收益、100萬美元的改組、減損和其他費(fèi)用的稅后影響，該季度的凈盈余為4600萬美元。而不計(jì)金屬價(jià)格滯后、重組項(xiàng)目、通過新起點(diǎn)會計(jì) 法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)帶來的收益、衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)收益、改組、減損和其他費(fèi)用以及利息費(fèi)用的稅后影響，上年同期的凈盈余則為900萬美元。
2010年第三季度的調(diào)整后 EBITDA 為7200萬美元，而上年同期則為4500萬美元。截至2010年9月30日的12個(gè)月的調(diào)整后 EBITDA 為2.3億美元。
2010年第三季度，由于所有行業(yè)細(xì)分領(lǐng)域受益于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的改善，經(jīng)營業(yè)績中的產(chǎn)品需求較上年同期增長22%。除了銷量提高之外，該公司的經(jīng)營業(yè)績還受益于歐洲單位現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成本的下降，這主要?dú)w因于該公司的重大業(yè)務(wù)改組和在削減運(yùn)營成本方面的不斷努力。
截至2010年9月30日，該公司的長期債務(wù)主要包括4500萬美元的可轉(zhuǎn)換票據(jù)。截至2010年9月30日，該公司擁有5.2億美元的流動資金，其中包括4.25億美元的可用循環(huán)信用貸款和9500萬美元的現(xiàn)金。
Aleris 董事長兼首席執(zhí)行官 Steven J. Demetriou 表示：“我們對我們的第三季度業(yè)績感到非常滿意，該季度的業(yè)績受益于我們的全球改組和生產(chǎn)工作以及歐洲部門銷量的增加和較強(qiáng)的盈余增長動力。我們正在按計(jì) 劃實(shí)施我們的增長戰(zhàn)略。我們在該季度宣布拓展我們天津工廠擠壓產(chǎn)品的產(chǎn)能，并就在中國成立合資公司簽署了一份協(xié)議，該交易取決于我們能否獲得組建一流鋁板 軋制廠的正式批準(zhǔn)。”
北美軋制產(chǎn)品部門
2010年第三季度，北美軋制產(chǎn)品部門盈余較上年同期下降了900萬美元，降至1800萬美元，而該部門的調(diào)整后 EBITDA 則增長了200萬美元，增至2400萬美元。部門調(diào)整后 EBITDA 受益于分銷、運(yùn)輸以及該公司北美業(yè)務(wù)部門服務(wù)的大多數(shù)其它行業(yè)需求的提高。但是，該公司從出貨量提高以及定價(jià)和生產(chǎn)力計(jì)劃的改善中獲得的收益被通貨膨脹以 及該公司 Lewisport 和 Richmond 軋鋼廠產(chǎn)能提升相關(guān)成本造成的廢料利差收窄和加工成本升高所部分抵消。
美洲回收和特種合金部門
2010年第三季度，美洲回收和特種合金部門盈余較上年同期增長了700萬美元，增至1000萬美元，而該部門的調(diào)整后 EBITDA 則增長了100萬美元，增至1200萬美元。這一增長主要?dú)w因于銷量的提高，而銷量提高則是因?yàn)槭芤嬗谠摴咎胤N合金業(yè)務(wù)以及因行業(yè)產(chǎn)量提高而更加活躍的 回收業(yè)務(wù)的北美汽車制造速度有所提高。出貨量提高帶來的收益被對利潤率造成不利影響的廢料流的收緊所部分抵消。
歐洲部門
2010年第三季度，歐洲部門盈余較上年同期增長了1800萬美元，增至2700萬美元，而該部門的調(diào)整后 EBITDA 則增長了2600萬美元，增至4400萬美元。該部門調(diào)整后 EBITDA 的增長主要因?yàn)槠囦N量繼續(xù)強(qiáng)勁以及常規(guī)經(jīng)濟(jì)活動更加活躍帶動出貨量提高了18%。此外，受益于該公司的重組和生產(chǎn)力計(jì)劃，其單位轉(zhuǎn)換成本有所降 低，EBITDA 業(yè)績則有所提高。
前瞻性聲明
本新聞稿包含前瞻性陳述。這些陳述包括那些含有“相信”、“預(yù)計(jì)”、“預(yù)期”、“打 算”、“估計(jì)”、“應(yīng)該”等意在暗示未來事件和情形的措辭和類似表述，還包括有關(guān)以下內(nèi)容的陳述：未來實(shí)際和調(diào)整后盈余；未來利潤率、加工量和定價(jià)的提 高；2010年整體運(yùn)營業(yè)績；預(yù)期有效稅率；預(yù)計(jì)成本結(jié)余；2010年預(yù)期經(jīng)濟(jì)環(huán)境；以及來自被收購業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品的未來收益。投資者應(yīng)注意，所有前瞻性陳 述都涉及風(fēng)險(xiǎn)和不確定性因素，實(shí)際結(jié)果可能與前瞻性陳述中的表述出現(xiàn)重大差異。這些風(fēng)險(xiǎn)和不確定性因素包括但不僅限于：Aleris 的債務(wù)水平與償債義務(wù)；該公司有效整合其所收購業(yè)務(wù)的能力；美國和歐洲汽車生產(chǎn)的進(jìn)一步放緩；Aleris 客戶的財(cái)務(wù)狀況以及主要客戶未來破產(chǎn)和違約行為；是否能以有利的成本獲得 Aleris 加工所需的廢鋁和其它金屬；Aleris 進(jìn)入效用金屬、天然氣和其它商品衍生物領(lǐng)域的能力；天然氣和 Aleris 的其它燃料成本的增加；因美國或世界經(jīng)濟(jì)滑坡而引起的工業(yè)需求疲軟，包括所有因恐怖活動或其它意料之外事件所引起的經(jīng)濟(jì)滑坡；Aleris 各工廠未來的實(shí)用產(chǎn)能；建筑業(yè)客戶和分銷客戶繼續(xù)降低其庫存水平以及繼續(xù)減少 Aleris 的出貨量；資本支出的限制、未來水平及時(shí)間選擇；Aleris 主要客戶的保留；產(chǎn)品的時(shí)間選擇和數(shù)量；匯率的浮動；未來由于上述一些不確定性的發(fā)生而必將引起的減記或減損費(fèi)用；資本、信貸、商品、汽車和房地產(chǎn)市場環(huán) 境艱難以及當(dāng)前經(jīng)濟(jì)的困難重重；以及 Aleris 在提交給美國破產(chǎn)法庭 (United States Bankruptcy Court) 的文件中所列舉的其它風(fēng)險(xiǎn)，這些文件包括但不僅限于 Aleris 的首個(gè)重組修正計(jì)劃及相關(guān)披露聲明，尤其是其中題為“風(fēng)險(xiǎn)因素”(Risk Factors) 部分所包含的內(nèi)容。
非公認(rèn)會計(jì)原則 (Non-GAAP) 財(cái)務(wù)指標(biāo)
除了依據(jù) GAAP 記錄的財(cái)務(wù)業(yè)績之外，本新聞稿包括有關(guān)“調(diào)整后 EBITDA”的信息。在本新聞稿中，調(diào)整后 EBITDA（又稱 Adjusted EBITDA (Underlying)）未計(jì)入金屬價(jià)格滯后以及其它一次性或非現(xiàn)金項(xiàng)目的影響，該公司之前稱之為“Underlying EBITDA”。調(diào)整后 EBITDA 定義為未計(jì)入利息收益和費(fèi)用、稅收、折舊與攤銷 ("EBITDA")、金屬價(jià)格滯后、重組項(xiàng)目（凈值）、衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)收益和虧損、重組、減值和其他費(fèi)用、通過新起點(diǎn)會計(jì)法以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)的影 響、債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率損益、股票薪酬費(fèi)用、以及某些其他非現(xiàn)金損益之前的凈盈余（虧損）。
調(diào)整后 EBITDA 是一項(xiàng) non-GAAP 指標(biāo)，該公司的計(jì)算很可能與其他公司計(jì)算類似命名或定義的術(shù)語所使用的方法有所不同。Non-GAAP 財(cái)務(wù)指標(biāo)作為分析工具有一定的局限性，因此投資者應(yīng)結(jié)合 Aleris 依據(jù) GAAP 記錄的財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)，而不是孤立考慮該指標(biāo)或?qū)⑵涮娲蛄桉{于依照 GAAP 公布的財(cái)務(wù)業(yè)績，包括稅前收益（虧損）和凈收益（虧損）。投資者可查看相關(guān)表格，對照調(diào)整后 EBITDA 與 GAAP 可比數(shù)據(jù)。該公司管理層利用調(diào)整后 EBITDA 作為績效衡量指標(biāo)，認(rèn)為該指標(biāo)為 Aleris 循環(huán)信用貸款的相關(guān)方提供了理解該公司經(jīng)營業(yè)績及其基礎(chǔ)業(yè)務(wù)當(dāng)前表現(xiàn)的更多信息。此外，調(diào)整后 EBITDA（包括金屬價(jià)格滯后影響）是該循環(huán)信用貸款要求的部分財(cái)務(wù)契約的一部分。
Aleris 簡介
Aleris 是一家鋁軋制產(chǎn)品和擠壓制品、鋁回收和特種合金生產(chǎn)領(lǐng)域的非上市全球領(lǐng)導(dǎo)商。該公司總部位于俄亥俄州比奇伍德，在美洲、歐洲和亞洲運(yùn)營著40多間生產(chǎn)廠房。垂詢詳情，請?jiān)L問：http://www.aleris.com。
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根據(jù)《1933年證券法》(Securities Act of 1933) 修訂版、《1934年證券交易法案》(Securities Exchange Act of 1934) 修訂版或其它法律，Aleris 沒有義務(wù)公開披露財(cái)務(wù)信息或其它有關(guān)業(yè)務(wù)的信息。Aleris 可能會自行決定公開披露某些信息。Aleris 也可能會自行決定不公開發(fā)布任何信息，不論之前是否有披露或任何形式的披露。
Aleris 保證本新聞稿中透露信息的準(zhǔn)確性僅到發(fā)布之日為止。Aleris 明確不承擔(dān)更新本新聞稿中信息的責(zé)任。涉及 Aleris 交易或 Aleris 證券的人士請注意，可能存在其它有關(guān) Aleris 的重大信息并未公開。
Aleris International, Inc.
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合并經(jīng)營報(bào)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬美元）
截至9月30日的三個(gè)月
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2010年 2009年
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（“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
營收 $1,056.9 $815.6
銷售成本 951.4 727.8
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毛利潤 105.5 87.8
銷售、一般和管理費(fèi)用 56.7 55.5
改組、減損和其它費(fèi)用 0.7 17.5
衍生金融工具產(chǎn)生的收益 (14.2) (17.5)
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經(jīng)營盈余 62.3 32.3
利息費(fèi)，凈值 2.9 58.2
改組項(xiàng)目，凈值 3.5 8.0
其它盈余，凈值 (7.3) (7.4)
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所得稅前盈余（虧損） 63.2 (26.5)
所得稅準(zhǔn)備金 9.4 (3.6)
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凈盈余（虧損） $53.8 $(22.9)
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Aleris International, Inc.
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合并資產(chǎn)負(fù)債表
（單位：百萬美元，股票和每股數(shù)據(jù)除外）
2010年 2009年
9月30日 12月31日
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（未經(jīng)審計(jì)）
資產(chǎn) （“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
流動資產(chǎn)
現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物 $95.1 $108.9
（不計(jì)2010年9月30日和2009年
12月31日的970萬美元
和1670萬美元補(bǔ)貼）應(yīng)收賬款 479.3 319.3
庫存 553.9 425.8
遞延所得稅 -- 9.8
現(xiàn)有衍生金融工具 12.1 30.4
預(yù)付費(fèi)用和其它流動資產(chǎn) 35.2 64.3
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流動資產(chǎn)合計(jì) 1,175.6 958.5
不動產(chǎn)、工廠和設(shè)備，凈值 503.3 500.3
商譽(yù) -- 37.8
無形資產(chǎn)，凈值 50.3 26.3
長期衍生金融工具 6.5 8.6
遞延所得稅 10.3 28.9
其它長期資產(chǎn) 35.0 19.9
資產(chǎn)合計(jì) $1,781.0 $1,580.3
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負(fù)債和股東權(quán)益（虧損）
流動負(fù)債
應(yīng)付帳款 $287.1 $203.2
應(yīng)計(jì)負(fù)債 195.0 165.1
遞延所得稅 10.6 29.2
長期債務(wù)的到期部分 5.5 391.7
未償還債務(wù) -- 5.0
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破產(chǎn)保護(hù)融資 -- 444.0
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流動負(fù)債總計(jì) 498.2 1,238.2
長期負(fù)債 45.3 2.0
遞延所得稅 5.7 27.5
應(yīng)計(jì)養(yǎng)老金福利 197.5 123.4
應(yīng)計(jì)退休后福利 46.9 --
其它長期負(fù)債 89.3 90.3
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長期負(fù)債總計(jì) 384.7 243.2
申請破產(chǎn)前的債務(wù) -- 2,279.3
可贖回優(yōu)先股；面值0.01美元；2010年
9月30日授權(quán)發(fā)行了5000股 5.0 --
股東權(quán)益（虧損）
“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”：
普通股；面值0.01美元；
分別授權(quán)和發(fā)行了5000股和100股 -- --
額外實(shí)收資本 836.4 --
“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”：
優(yōu)先股；面值0.01美元；
授權(quán)了100股，未發(fā)行 -- --
普通股；面值0.01美元；
授權(quán)和發(fā)行了900股 -- --
額外實(shí)收資本 -- 857.9
保留盈余（虧損） 29.5 (3,063.3)
其它綜合收益累計(jì) 27.2 25.0
股東權(quán)益
（虧損）總計(jì) 893.1 (2,180.4)
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負(fù)債與股東權(quán)益（虧損）總計(jì) $1,781.0 $1,580.3
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Aleris International, Inc.
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凈盈余（虧損）與 調(diào)整后 EBITDA 之間的對照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬美元）
截至9月30日
的三個(gè)月
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2010年 2009年
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（“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
凈盈余（虧損） $53.8 $(22.9)
利息費(fèi)，凈值 2.9 58.2
所得稅準(zhǔn)備金 9.4 (3.6)
折舊與攤銷 15.4 46.8
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EBITDA 81.5 78.5
重組項(xiàng)目，凈值 3.5 8.0
衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)的收益 (20.9) (20.1)
重組、減值和其它費(fèi)用 0.7 17.5
通過新起點(diǎn)和購買會計(jì)法以公允價(jià)值
計(jì)量資產(chǎn)的影響 (1.2) 0.5
債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率收益 (7.2) (6.1)
股票薪酬費(fèi)用 2.1 0.8
其它 0.2 (2.3)
金屬價(jià)格滯后 13.2 (32.1)
調(diào)整后 EBITDA $71.9 $44.7
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Aleris International, Inc.
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部門盈余與調(diào)整后部門 EBITDA 之間的對照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬美元）
截至9月30日的
三個(gè)月
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2010年 2009年
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（“脫離破產(chǎn)保護(hù)后”） （“脫離破產(chǎn)保護(hù)前”）
北美軋制產(chǎn)品部門
部門盈余 $17.8 $26.9
通過新起點(diǎn)和購買會計(jì)法以公允價(jià)值
計(jì)量資產(chǎn)的影響 (4.4) --
折舊與攤銷 9.2 7.1
金屬價(jià)格滯后 1.8 (11.7)
調(diào)整后的部門 EBITDA $24.4 $22.3
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美洲回收和特種合金部門
部門盈余 $9.9 $3.2
通過新起點(diǎn)和購買會計(jì)法以公允價(jià)值
計(jì)量資產(chǎn)的影響 0.2 --
折舊與攤銷 2.0 6.3
金屬價(jià)格滯后 -- 1.4
調(diào)整后的部門 EBITDA $12.1 $10.9
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歐洲部門
部門盈余 $27.2 $9.3
通過新起點(diǎn)和購買會計(jì)法以公允價(jià)值
計(jì)量資產(chǎn)的影響 3.0 0.5
折舊與攤銷 3.2 32.4
其它 (0.7) (2.4)
金屬價(jià)格滯后 11.4 (21.8)
調(diào)整后的部門 EBITDA $44.1 $18.0
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Aleris International, Inc.
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過去12個(gè)月凈盈余與調(diào)整后 EBITDA 的對照調(diào)節(jié)表
（未經(jīng)審計(jì)）
（單位：百萬美元）
截至2010年
9月30日的
12個(gè)月
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（合并）
凈盈余 $2,334.2
利息費(fèi)，凈值 137.5
所得稅收益 (37.0)
折舊與攤銷 69.2
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EBITDA 2,503.9
重組項(xiàng)目，凈值 (3,072.2)
衍生金融工具未實(shí)現(xiàn)的虧損 9.4
重組、減值和其它費(fèi)用 771.5
通過新起點(diǎn)和購買會計(jì)法以公允價(jià)值
計(jì)量資產(chǎn)的影響 25.7
債務(wù)水平計(jì)算相關(guān)的匯率虧損 26.5
股票薪酬費(fèi)用 4.3
其它 1.9
金屬價(jià)格滯后 (40.6)
調(diào)整后的 EBITDA $230.4
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